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账务处理
21年补报20年销售二手车未开票收入，现已更正20年增值税申报表，20年所得税汇算清缴应如何申报及21年账务应如何处理... <立即查看>2021-05-19
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增值税
我公司从境外建行悉尼分行取得一笔美元贷款，到期支付外汇时需要代扣代缴税款吗？如果需要涉及哪些税种？... <立即查看>2021-03-10
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账务处理
我公司是批发零售企业，请问购入货物的运费在税法中应该记入成本还是直接列支费用... <立即查看>2021-01-02
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企业所得税
请教老师，收到的政府补贴，企业所得税是否免税... <立即查看>2020-10-28
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会计实务
长途汽车票面额100，实际发生50，到底该不该把下面的撕掉呢... <立即查看>2020-08-29
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企业所得税
单位之前一直亏损，今年有盈利本季度需要缴纳所得税吗？... <立即查看>2020-08-15
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其他
老师你好，请问我公司账面应付客户单位的货款，但该客户单位无法取得联系，经查询该公司还在存续，但已被工商部门列入异常名录，请问我公司对该笔货款做收入处理，需要有哪些依据作为财务附件？谢谢... <立即查看>2020-07-20
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企业所得税
二季度企业所得税申报表主表利润总额为正数，第九行实际利润额应纳税所得额为什么是0... <立即查看>2020-07-10
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企业所得税
2019年12月份暂估入库了一笔，发票2020年四月回来的，回来的时候我们就冲了预估按发票重新入库的，2019年汇算清缴的成本是按发票回来的实际入的。这样的话，20年二季度的企业所得税和汇算清缴的营业成本按实际数填还是报表数？... <立即查看>2020-07-08
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账务处理
我单位四月份调了一笔去年12月暂估入库的凭证，那这个季度的企业所得税表我是按正确的数填还是按报表数填，此差额2019年所得税汇算清缴时已调整。... <立即查看>2020-07-08
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企业所得税
你好根据上一个问题你说处理在营业外收入，属利润总额的一部分，应该交纳所得税，且与税法规定没有差异，不需要进行调整。这个收入确实和发电量挂钩，超出标准给奖励，低于标准给处罚。19年超出标准所以我做营业外收入，但在《A107020所得减免优惠明细表》中项目收入是否要加营业外收入，按照你上回说的这个收入要交税应该放在第4列项目收入里？... <立即查看>2020-06-03
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企业所得税
我公司是发电企业，有一笔营业外收入他是由省电力公司奖励的钱，目前没有文件让开票，所以做营业外收入，要调增吗？... <立即查看>2020-06-02
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企业所得税
请问老师，房地产企业未完工开发时期收到的预收账款同时预交了增值税进行所得税汇算吗？需要填写A105010表的房地产特定业务纳税调整吗？... <立即查看>2020-05-20
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汇算调整
老师，我2019年12月有笔按暂估价结转的成本，那所得税汇算清缴的时候我是不是得按实际发票调整过来呢？具体填在哪里呢？ ... <立即查看>2020-05-14
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企业所得税
汇算出来需要退税4.41 ，退税需要什么手续，因为是新公司，没什么可调整的项目，可以调增其他吗？... <立即查看>2020-05-11
