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未记账
您好。来函收悉，现回复如下： 1、会计上小企业会计准则用的是未来适用法，您的账务处理没有问题。 2、企业所得税是否要调增，需要看这笔收入对去年损益的影响程度。 如果属于重大影响就需要调整2021年汇算清缴的报表； 如果不属于重大影响，那就不用调整，直接按照当年的收入处理即可。 提醒一下，实际上您的增值税确认晚了。 建议您联系客户经理加入微信群享受及时答疑 祝工作快乐... <立即查看>2022-03-04
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未记账
您好。来函收悉，现回复如下： 1、会计上小企业会计准则用的是未来适用法，您的账务处理没有问题。 2、企业所得税是否要调增，需要看这笔收入对去年损益的影响程度。 如果属于重大影响就需要调整2021年汇算清缴的报表； 如果不属于重大影响，那就不用调整，直接按照当年的收入处理即可。 提醒一下，实际上您的增值税确认晚了。 建议您联系客户经理加入微信群享受及时答疑 祝工作快乐... <立即查看>2022-03-04
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征期
您好。来函收悉，现回复如下： 3月征期到3月15日，没有延期。 建议您联系客户经理加入微信群享受及时答疑 祝工作快乐... <立即查看>2022-03-04
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征期
2022年3月征期到几号 ... <立即查看>2022-03-04
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未记账
老师，您好！我公司采用小企业会计准则，由于业务事先没有和财务沟通上报财务，2021年12月有销售货物一批，结算在2022年1月，于2022年1月开具了专用发票并缴纳了相应税费，那在2021年企业所得税汇算时用调该笔收入计入2021年吗？还是按未来适用法这笔收入就计入2022年？... <立即查看>2022-03-04
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未记账
老师，您好！我公司采用小企业会计准则，由于业务事先没有和财务沟通上报财务，2021年12月有销售货物一批，结算在2022年1月，于2022年1月开具了专用发票并缴纳了相应税费，那在2021年企业所得税汇算时用调该笔收入计入2021年吗？还是按未来适用法这笔收入就计入2022年？... <立即查看>2022-03-04
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借款处理
您好。来函收悉，现回复如下： 其他应付款无法支付的时候，分两种情况处理： 情况一、不支付，会计上不账务处理，清算的时候并入清算所得缴纳企业所得税； 情况二、不支付，会计上计入营业外收入，作为企业的收入一并缴纳企业所得税。 两种处理方式的区别是情况一属于在清算时产生的所得，不能享受企业所得税的优惠政策；情况二如果企业符合小微企业那可以享受优惠政策。 建议您联系客户经理加入微信群享受及时答疑 祝工作快乐... <立即查看>2022-03-02
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固定资产处置如何做账务处理
您好。来函收悉，现回复如下： 两种方式 方式一：把固定资产处置了，固定资产处置的时候需要通过固定资产清理科目进行账务处理。处置净损益并入企业收入缴纳企业所得税，如果企业符合小微企业那可以享受优惠政策。 1、净值转入固定资产清理 借：固定资产清理 累计折旧 贷：固定资产 2、收到处置收入 借：银行存款 贷：固定资产清理 应交税费-应交增值税-销项税额 3、最终把固定资产清理转入营业外收支（小企业会计准则，企业会计制度）或者资产处置损益（企业会计准则） 方式二：如果会计上不处理的话，只能清算的时候并入清算所得缴纳企业所得税，在清算时产生的所得，不能享受企业所得税的优惠政策。 建议您 联系客户经理加入微信群享受及时答疑 祝工作快乐... <立即查看>2022-03-02
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汇算清缴报表无法保存
您好。来函收悉，现回复如下： 您的问题建议您联系客户经理加入微信群享受及时答疑，咱们群内截图的方式解决报表的问题。 祝工作快乐... <立即查看>2022-03-02
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制造业是什么？
您好。来函收悉，现回复如下： 制造业企业是指国民经济行业分类中行业门类为制造业的企业，您的这种属于制造业。 如果您想享受制造业的缓缴税款政策的，可以参考国家税务总局 财政部公告2022年第2号文件。 建议您联系客户经理加入微信群享受及时答疑 祝工作快乐... <立即查看>2022-03-02
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制造业是什么？
制造业是什么业？我家是洗煤厂，购进原煤，洗出来精煤，是制造业吗？... <立即查看>2022-02-27
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汇算清缴报表无法保存
21年的汇算清缴基础信息表保存不了，什么原因？谢谢... <立即查看>2022-02-27
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借款处理
个人独资企业注销时欠法人（投资人）借款如何进行账务处理？... <立即查看>2022-02-23
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固定资产处置如何做账务处理
个人独资企业一般纳税人注销时固定资产如何做账务处理？... <立即查看>2022-02-23
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认缴资本
您好。来函收悉，现回复如下： 《公司法》 第二十八条 出资义务 股东应当按期足额缴纳公司章程中规定的各自所认缴的出资额。 所以，出资最后实际到位的时间按公司章程时间约定为准。如果预计到期没有实际认缴，也可以通过修改章程来进行调整。 建议您 联系客户经理加入微信群享受及时答疑 祝工作快乐... <立即查看>2022-02-12
