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企业所得税
2017年所得税汇算时调了成本，凭证做到了2018年，那2018年所得税汇算清缴时我是不是不可以按报表数填啊... <立即查看>2019-04-10
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其他
企业开具的餐费发票，即盖公章又盖发票专用章是否可以所得税前扣除... <立即查看>2019-04-03
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其他
我是事务所的，在进行所得税汇算时发现企业好多费用票没有正规发票，而且在汇算结束之前企业补不回正规发票，这样的情况，要调增应纳税所得额吧?在填纳税调整表我填在那一行呢?... <立即查看>2019-04-01
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其他
老师，销售收入6000万元，资产总额4000万元，人数是50人，年度应纳税所得额150万元，属于小型微利企业吗？小型微利企业和销售收入有关系吗？... <立即查看>2019-03-15
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发票
对方发票有问题被查，我方做了进项税转出处理，对应的发票金额能所得税前扣除吗？... <立即查看>2019-03-13
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企业所得税
2018年1月1日-2019年12月31日购入的设备小于500万，可以一次性计入成本费用，这会不会产生税会差异，进行纳税调增，是不是取得比如2万的设备直接入成本就好了，其他不回产生什么调增调减项目... <立即查看>2019-03-06
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账务处理
老师好，请问企业给占地村里过节的福利费应该入什么会计科目，需要做所得税纳税调增吗？... <立即查看>2019-02-25
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企业所得税
老师，公司因为资金紧张，法人陆续投入公司200多万元用于公司生产使用，当时账务处理为 借：现金 贷：其他应付款-法人 销售的产品又及时收不回来，一直也没钱还给法人，经过股东商议，同意将其他应付款-法人，转入资本公积，增大法人的持股比例，但没去工商部门重新换领营业执照，同时缴纳了相应的印花税，请问这样处理是否会产生企业所得税风险... <立即查看>2019-02-25
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企业所得税
展览馆的企业所得税计算... <立即查看>2019-02-15
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企业所得税
老师，您好！国税发2018 28号文， 第十九条 企业租用（包括企业作为单一承租方租用）办公、生产用房等资产发生的水、电、燃气、冷气、暖气、通讯线路、有线电视、网络等费用，出租方作为应税项目开具发票的，企业以发票作为税前扣除凭证；出租方采取分摊方式的，企业以出租方开具的其他外部凭证作为税前扣除凭证。 我的问题是，如果出租方扣除凭证只有发票，无分割单，承租方可以用收据和分割单作扣税前扣除凭证吗？（出租方提供的发票复印件水电费的单价，跟分割单的单价是不一致的）... <立即查看>2019-02-14
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其他
支付境外公司海运费需要交什么税？... <立即查看>2019-01-31
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企业所得税
老师你好，请教一下年末计提企业所得税时是按税法口径计提还是按会计口径计提呢？... <立即查看>2019-01-10
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账务处理
企业收到的科技成果转化奖励或者说是专利应用补偿款，如何列支？范围是什么？... <立即查看>2019-01-03
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账务处理
科技成果转化奖励金的支岀范围及帐务处理，请详细解答！... <立即查看>2019-01-03
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其他
专项用途财政性资金纳税调整明细表A105040表怎么填... <立即查看>2018-12-25
