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跨年收取的租金需要纳税调整吗？
企业经营房屋租赁，租期为2016年9月至2017年8月，一次性收取全年租金并开取全额增值税专票。2016年所得税汇算时应如何填写。相应的跨年房产税（已缴和未缴纳的）可否全额抵扣？... <立即查看>2017-05-12
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出租自建门面房缴纳什么税？
增值税一般纳税人出租自建的(2007年建）的门面房，涉及哪些税？房产税公司已交了。... <立即查看>2017-05-11
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年报汇算表中的股东变更会有什么税务风险？
老师好！今天填报所得税年报时，系统自动带出前几年的股东姓名，投资金额等，我按现在的投资人员申报的，（但前后注册资金都没变，人员变动也是平价转让的），请问会有什么税务风险？... <立即查看>2017-05-11
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汇算表中资产为零不能保存怎么办？
老师：公司2016年10月成立，2016年度资产负债表中其他应付款2000，未分配利润-2000，资产总额为0，现在所得税汇算填表不能保存怎么办？... <立即查看>2017-05-11
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汽车费用计入期间费用明细中的哪行？
管理费用的汽车费应在纳税调整的“期间费用明细表中”的哪行了？... <立即查看>2017-05-11
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期间明细表的利息支出和纳税调整明细表中的一样吗?
老师，纳税调整项目明细表中的18行利息支出与期间费用明细表中的21行利息收支，一样吗？还是说纳税调整项目明细表中的18行利息支出单指利息支出，期间费用明细表中的21行利息收支是指利息支出减利息收入了？... <立即查看>2017-05-11
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生产成本属于存货吗？
老师，之前做账把固定资产机器设备计提折旧记入制造费用，月末转入生产成本，最后在资产负债表的存货列示，存货除库存商品外还有这部分折旧，现公司要注销，要求存货全部按百分之三增值税交税，请问，这部分折旧也需要交税吗？可是不交税还余在存货？我能不能把之前凭证红冲，调整到管理费用？把这部分折旧从存货中调出来，再把剩余的存货交税？... <立即查看>2017-05-10
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管理费用中的各项税费是什么？
期间费用明细表中的第20行，管理费用中的各项税费是指什么？工会经费和残保金可以计入第20行吗？... <立即查看>2017-05-10
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购入机动车，对方开什么发票？
老师，我单位购入一辆洒水车，对方应该开机动车销售发票还是开增值税专用发票了？谢谢... <立即查看>2017-05-10
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14.15年亏损如何填表？
老师，例如如我公司2014年利润表亏100万，但是在14年所得税汇算的时候调增5万，2015年利润表亏300万，15年汇算的时候调增6万，那我这个表中的第二列第四行是填-100还是填-95呢？第二列第五行是填-300还是填-294万呢？谢谢... <立即查看>2017-05-09
