A106000标的第二列如何填列？

所得税汇算的表A106000“企业所得税弥补亏损明细表”中的第二列纳税调整后所得，的前一到前五年度是指当年利润表的净利润还是指利润表的净利润 当年（前一到前五年）纳税调整增加额-纳税调整减少额？谢谢... <立即查看>2017-05-09

机构明细表29行填什么？

老师，“本期抵扣进项税额结构明细表”中的第29行“用于构建不动产并一次性抵扣的进项”是指哪些情况呢？那个不动产分2期抵扣，第一个月抵扣60%，第13个月抵扣40%是不是不属于这种情况了？... <立即查看>2017-05-09

年报和财务报表的利润总额必须致吗？净利润呢？

2016年年度财务报表利润总额和2016年所得税汇算清缴申报表利润总额必须一致吗？净利润也需要吗？... <立即查看>2017-05-08

2017年开始残保金和工会经费计入税金及附加吗？

2017年开始残保金和工会经费不能放到管理费用要放到税金及附加吗？... <立即查看>2017-05-08

工商年报的财务数据是平均还是期末？

工商年报中财产状况的资产和，负债合计，所有者权益合计是全年平均还是年末资产负债表的数呢... <立即查看>2017-05-08

关于A107010表的14行填列？

表A107010“免税、减计收入及加计扣除优惠明细表”中的14行，免税收入其他是指？省级奖励资金20万可以在这个表14行填吗？如果不应该，应该在哪里填写？谢谢... <立即查看>2017-05-08

老师好，请教，我公司是一般纳税人，以每吨4000元单价购进原材料毛坯硅钢，开回增值税专用票，送往另一个小规模纳税人加工，加工过程损耗50%，也就是两吨毛坯原材料出一吨成品，废料按每吨1000元直接给加工处抵减部分加工费，然后再给我公司开具加工费普通发票，现在市场硅钢冲片成品单价在每吨8400左右，我想问加工费发票按每吨多少开具，我公司这种材料的成品单价就符合市场价？还有这种业务涉及哪些税种？废料直接给加工厂，对我公司来说属于视同销售业务吧，用什票据做账，也是17%核算销项税吗？希望老师指教，叩谢... <立即查看>2017-05-07

汇算完毕后的账务处理？

老师，每年填完所得税汇算表之后，需要做什么账务处理吗？应该怎么做呢？谢谢... <立即查看>2017-05-05

和关联方有购销往来怎么填关联申报表？

我公司与关联方存在货物的购销往来，关联方申报时，应该填那张表呢... <立即查看>2017-05-05

购进农产品如何计算进项税？

我单位为食醋酿造，根据财税〔2017〕37号文件的相关政策'，我单位的进项税税额抵扣率应该还是17%吗？ 财税〔2012〕38号文件（农产品增值税进项税额核定扣除试点实施办法）的第四条第一、七项规定执行，购进农产品为原料生产货物的投入产出法计算进项税额，... <立即查看>2017-05-04